Nach dem Erbfall: Steuerliche Gestaltungsmöglichkeiten in der Beratungspraxis

Die steuerliche Beratung endet nicht immer mit dem Erbfall – manchmal beginnt sie auch erst dann. Denn auch nach Eintritt des Todes eröffnen sich postmortale Gestaltungsmöglichkeiten, mit denen steuerliche Belastungen reduziert, Freibeträge optimal genutzt und Fehlentscheidungen mit erheblichen steuerlichen Folgewirkungen vermieden werden können. In unserem Webinar zeigen wir Ihnen systematisch und praxisnah, wie steuerliche Gestaltungen nach dem Erbfall rechtssicher umgesetzt werden können. Im Fokus stehen insbesondere Pflichtteilsansprüche, Ausschlagungen, Abfindungsmodelle sowie die gezielte Steuerung des Steuerentstehungszeitpunkts nach § 9 ErbStG und der Zusammenrechnung nach § 14 ErbStG. Zahlreiche Beispiele, aktuelle Rechtsprechung (u. a. BFH) und Hinweise auf typische Beratungsrisiken runden die Darstellung ab.

Inhalte des Webinars

• Pflichtteilsrechte als steuerliches Gestaltungsinstrument
• Verzicht auf die Pflichtteilsgeltendmachung gegen Abfindung
• Ausschlagung der Erbschaft gegen Abfindung
• Pflichtteilsgeltendmachung nach dem Tod des länger lebenden Ehegatten
• Postmortale Freibetragsnutzung über § 9 ErbStG
• Grundstücksübertragungen nach dem Erbfall
• Verlagerung des Steuerentstehungszeitpunkts – Folgewirkungen
• Ausschlagung und Zugewinnausgleich

Zielgruppe

• Steuerberaterinnen und Steuerberater
• Fachberater für Erbschaft- und Schenkungsteuer
• Rechtsanwälte mit Schwerpunkt Erb- und Steuerrecht
• Mitarbeitende in der Nachfolge‑ und Vermögensberatung

Nutzen für die Beratungspraxis

• Sicherheit bei der steuerlichen Beratung nach dem Erbfall
• Konkrete Gestaltungsansätze zur Reduzierung der Erbschaftsteuer
• Sensibilisierung für Haftungs‑ und Fehlerrisiken
• Direkt umsetzbares Wissen für komplexe Nachlassfälle

Das Webinar verbindet dogmatische Grundlagen mit praxisnaher Gestaltung und aktueller Rechtsprechung – für eine souveräne Beratung im sensiblen Zeitraum nach dem Erbfall.